اساسنامه نمونه صندوق هاي سرمايه گذاري قابل معامله با مديريت غيرفعال

در صورتي كه بر اثر ورشكستگي، انحلال، سلب صلاحيت يا استعفاي بازارگردان، تعداد بازارگردان ‌ها از حداقل‌ هاي مقرر كمتر شود، مدير موظف است بلافاصله نسبت به دعوت و تشكيل مجمع صندوق براي تعيين بازارگردان جانشين، اقدام نمايد. در اين حالت، قبول شدن استعفاي بازارگردان منوط به تصويب مجمع صندوق و تعيين جانشين وي است.

مسئوليت هاي بازارگردان علاوه بر آنچه در ديگر مواد اساسنامه يا اميدنامه آمده است، عبارت است از : 1 - بازارگرداني واحدهاي سرمايه گذاري صندوق طبق مفاد مقررات بازارگرداني بورس يا بازار خارج از بورس و مفاد اين اساسنامه و اميدنامه. 2 - تأمين كسري وجوه نقد صندوق براي پرداخت هاي در قبال بستانكارشدن در حساب هاي صندوق . 3 - دريافت دارايي هاي نقدشده صندوق (از جمله مطالبات صندوق از ديگران) حسب مفاد اين اساسنامه در پايان دوره تصفيه در قبال كليه مطالبات خود از صندوق و سرمايه گذاري هاي خود در صندوق از جمله مطالبات كارمزد و مطالبات و سرمايه گذاري ها.

وظايف و مسئوليت ‌هاي حسابرس علاوه بر آنچه در ساير مواد اساسنامه و اميدنامه آمده است، به شرح زير است: 1 - بررسي اصول و رويه‌ هاي واپايش (كنترل) داخلي مدير و متولي در اجراي وظايف مذكور در اساسنامه و اظهارنظر در خصوص كفايت يا ضعف اين اصول و رويه‌ ها و ارايه راه‌حل ‌هاي پيشنهادي براي رفع نقايص احتمالي. 2 - بررسي به منظور اطمينان از اينكه اصول و رويه‌ هاي واپايش (كنترل) داخلي طراحي شده براي اجراي وظايف مدير و متولي، در عمل رعايت مي ‌شود و تهيه گزارش لازم در اين خصوص. 3 - بررسي و اظهارنظر در خصوص موارد زير در مواعد مقرر: الف - صورت‌ هاي مالي شش‌ ماهه و سالانه صندوق با رعايت استانداردهاي حسابرسي و با در نظرگرفتن استانداردهاي ملي حسابداري كشور و دستورالعمل‌ هاي ابلاغي از سوي سازمان. ب- صحت گزارش‌ هاي مدير صندوق در مورد عملكرد صندوق در دوره‌ هاي شش ‌ماهه و سالانه. پ - صحت محاسبات ارزش خالص دارايي ها، ارزش آماري، قيمت صدور و قيمت ابطال واحدهاي سرمايه گذاري (كه در طول دوره هاي شش ماهه و سالانه توسط مدير محاسبه و اعلام شده است) با بررسي نمونه اي مطابق استانداردهاي حسابرسي.

تصميم به خريد يا فروش اوراق بهادار به نام صندوق بايد به امضاي گروه مديران سرمايه گذاري يا عضو يا اعضاي مجاز از طرف ايشان، مطابق مقررات به كارگزار صندوق ارائه شود تا كارگزار صندوق مطابق اين دستور و رعايت مقررات، عمل نمايد. مدير بايد بر اجراي صحيح و به موقع دستورهاي خريد و فروش اوراق بهادار توسط كارگزار نظارت كند و در صورتي كه در اثر قصور، تقصير يا تخلف كارگزار از اجراي به موقع و صحيح دستورهاي مذكور، خسارتي متوجه صندوق گردد مدير ضمن اعلام و ارجاع موضوع به مرجع ذي صلاح اداري يا قضايي بر اساس قوانين و مقررات جاري كشور بايد با رعايت صرفه و صلاح صندوق و توافق متولي، در چهارچوب قوانين و مقررات مربوط، با كارگزار صندوق مصالحه نمايد يا موضوع را به عنوان شاكي در مراجع صالحه طرح و تا صدور حكم و دريافت خسارت و واريز به حساب صندوق پيگيري كند.

نگهداري ورقه بهادار به نام صندوق پس از خريد به ترتيب زير است : 1 - در صورتي كه ورقه بهادار مذكور با نام بوده و در بورس تهران يا فرابورس ايران پذيرفته شده باشد، گواهي سپرده و نقل و انتقال آن نزد كارگزار صندوق كه اقدام به خريد نموده است باقي‌ مي ‌ماند و صرفاً به دستور مدير و تأييد متولي به كارگزار ديگر صندوق قابل‌ انتقال است. 2 - در صورتي كه ورقه بهادار مذكور با نام بوده و در بورس تهران يا فرابورس ايران پذيرفته نشده باشد، كارگزار بلافاصله پس از خريد آن را نزد متولي مي ‌سپارد و رسيد آن را كه حاوي تعداد و مشخصات اوراق بهادار است به مدير تسليم مي‌ كند. 3 - در صورتي‌كه ورقه بهادار مذكور بي ‌نام باشد، كارگزار بلافاصله پس از خريد آن را نزد بانك مورد تأييد متولي مي‌ سپارد و رسيد بانك مربوط را به مدير تسليم مي‌ كند.

هزينه‌ هايي كه از محل دارايي‌ هاي صندوق قابل پرداخت هستند صرفاً عبارتند از: 1 - كارمزد معاملات اوراق بهادار كه طبق مقررات يا قرارداد با كارگزار صندوق به خريد و فروش اوراق بهادار صندوق تعلق مي‌ گيرد. 2 – حق الزحمه حسابرس كه توسط مجمع صندوق تعيين شده است. 3 – هزينه هاي تأسيس و برگزاري مجمع كه به تصويب مجمع رسيده است. 4 - هزينه طرح دعاوي توسط متولي عليه هريك از اركان صندوق در مراجع ذي صلاح به تصويب مجمع صندوق. 5 - هزينه طرح دعاوي به نفع صندوق يا دفاع در برابر دعاوي عليه صندوق توسط مدير به تصويب مجمع صندوق. 6 - كارمزد مدير، متولي و بازارگردان كه ميزان و نحوه محاسبه آن در اميدنامه قيد شده است.

هرگونه اختلاف بين مدير بازارگردان، متولي، حسابرس و كارگزاران صندوق با يكديگر و با سرمايه‌ گذاران صندوق در مواردي كه مربوط به صندوق مي ‌شود و هرگونه اختلاف بين صندوق با ساير اشخاص ذي ‌ربط كه ناشي از فعاليت حرفه‌ اي آنها باشد، مشمول ماده (36) قانون بازار اوراق بهادار بوده و براساس اين ماده رسيدگي مي ‌شود.

در صورتي ‌كه مدير، حسابرس بازارگردان و متولي در انجام وظايف و مسئوليت ‌هاي خود قصور، تقصير يا تخلف داشته باشند و از اين بابت خسارتي متوجه صندوق گردد، شخص يا اشخاص مقصر يا متخلف مسئول جبران خسارت وارده خواهند بود. حدود مسئوليت‌ ها توسط مرجع صالح به رسيدگي تعيين مي ‌شود.

چنانچه به هر دليلي بين منافع سرمايه ‌گذاران با منافع مدير بازارگردان، حسابرس و متولي تعارض پيش آيد، تأديه حقوق سرمايه‌ گذاران بر تأديه حقوق افراد يادشده مقدم خواهد بود.